Ⅰ. 결산 개요

제1장. 일반현황

1. 주요기능

□ 설치연혁

ㅇ 신행정수도특별조치법 국회 통과('03.12)

ㅇ 헌법재판소 신행정수도특별조치법 위헌결정('04.10)

ㅇ 신행정수도후속대책위원회 발족('04.11)

ㅇ 행복도시특별법 제정('05.3), 행복도시추진위원회 발족('05.4)

ㅇ 행복도시 예정지역 및 주변지역 지정('05.5)

ㅇ 중앙행정기관 등의 이전계획 수립('05.10)

ㅇ 헌재, 행복도시특별법 헌법소원 각하 결정('05.11)

ㅇ 행정중심복합도시건설청 개청('06.1)

ㅇ 건설기본계획 수립('06.7), 개발계획 수립('06.11)

ㅇ 실시계획, 광역도시계획, 광역교통개선대책 등 수립('07.6)

ㅇ 세종시설치법 발의('08.6월, 9월)

ㅇ 세종시 발전방안 발표('10.1.11)

ㅇ 세종시발전안(특별법 개정안) 국회 본회의 부결('10.6.29)

ㅇ 중앙행정기관 이전계획 변경고시('10.8.20), 세종시 이전 공공기관 지방이전계획 승인('10.8.20)

ㅇ「세종특별자치시 설치 등에 관한 특별법」제정

- 국회 본회의 의결('10.12.8), 공포('10.12.27)

ㅇ 행복청-KAIST-LH 대학설치 양해각서 체결(‘11.2.15)

ㅇ 세종시지원위원회 및 총리실 세종시지원단 발족(‘11.3.31)

ㅇ 행복도시건설특별법 시행령 개정(‘11.7.14)

ㅇ 정부청사 2단계(교과부 등) 공사 착공(‘11.11.18)

□ 주요임무 및 비전

ㅇ 임무 : 행정중심복합도시를 건설하여 국가균형발전 및 국가경쟁력 강화에 이바지

- 행정중심복합도시 건설사업의 총괄․조정

- 개발계획의 수립 및 실시계획의 승인

- 광역도로 및 시청사․학교 등 공공청사 건립

- 행정중심복합도시건설특별회계 관리․운용

ㅇ 비전 : 누구나 살고싶은 세계일류의 명품도시 건설

2. 조직구조

□ 조직 : 1관 2국 1단 15과, 1소속기관

□  주요업무

ㅇ(대변인실) 주요정책 홍보계획 수립․조정, 청내 업무 정책발표 및 브리핑 지원, 언론보도 내용 확인․정정보도, 쇼셜 미디어 총괄 관리 등

ㅇ(운영지원과) 공무원 인사 및 급여사항, 계약 및 지출사항, 국유재산 및 물품 관리, 문서 및 보안․관인 관리, 기록물 및 행정정보 공개 , 행사 및 서무 등

ㅇ(기획조정관) 주요정책과 계획수립 총괄․조정, 지시사항 및 국정과제 관리, 예산편성․재정집행․결산 사항, 국회 및 정부업무평가, 청내 조직 및 정원 관리, 법령 제․개정, 감사 및 공직기강, 행복도시추진위 관련 사항 등

ㅇ(도시계획국) 도시개발계획 등 도시기획, 시설 및 산업 유치, 도시계획 수립 및 지구단위계획, 공간시설 ․도시경관 관리, 도시계획 기준 및 건축기준 고시 제정, 이주민 직업전환훈련, 묘지공원 관리, 세종시 출범 지원 등

ㅇ(기반시설국) 건설사업 총괄조정, 공공시설 관리․이관, 공동구, 교통시설 계획․설치, 광역교통개선대책 및 도시교통체계 구축, 저탄소 녹색도시 계획, 환경․재해시설 관련, 정보통신시설 설치, 국가지리정보체계 및 도시정보화 등

ㅇ(공공건축추진단) 중앙행정기관 이전 및 국책연구기관 이전 지원, 이전기관 종사자 복지대책, 정부청사 및 지방․공공청사 건립, 학교시설 설치, 교육청 청사 건립 및 교육청 출범 지원, 문화․예술․보건․복지시설 설치 등

ㅇ(서울사무소) 행복도시건설추진위원회 사무 지원, 대외협력 업무 등

3. 정원현황

□ 정원 및 현원 현황(‘12.1월 기준)

(단위 : 명)

구분	계	정무직	고위공무원단		3․4급	4급	4․5급	5급	6․7급	8․9급	기능직
			별정	일반
정원	154	1	1	4	4	11	11	45	59	7	11
현원	155	1	1	4	5	11	10	45	60	7	11

4. 2011회계연도 주요 정책목표

□ 정부기관 이전 및 세종시 출범 지원

ㅇ 중앙행정기관 이전계획(’10.8) 및 공공기관 이전계획(’05.6)에 따라 대상기관의 차질없는 이전과 안정적인 정착을 위한 기반 조성

* 정부청사, 총리공관, 행정지원센터, 청사경비대 등 건립 추진

ㅇ 세종시 설치법을 제정(’10.12)하여 향후 도시운영의 기본방향 및 지원체계를 마련하고, 시청사, 교육청사 등 지방행정시설 건립도 추진

□ 가시적인 성과를 통해 긍정적 사업전망 확산

ㅇ 첫마을 착공(’09.3) 후 부동산 경기침체 등 불리한 여건에도 불구하고, 첫마을 및 민간건설사 공동주택을 성공적으로 분양

* 첫마을 1․2단계 6,520호(LH), 시범생활권 4,461호(민간건설사)

ㅇ 정부청사를 착공(’08.12)하고 도로 등 주요 기반시설을 적기에 건설하여 주민 불편 최소화 및 도시 조기 활성화를 도모

- 정부청사 건립은 단계별 부처별 이전시기에 맞춰 정상 추진 중

- 13개 광역도로(6개 노선, 60.5㎞), 대중교통중심도로(12.3㎞), 외곽순환도로(11.4㎞), 환경기초시설 및 교량 등 공사 추진 중

□ 자족성 확충을 위한 노력 지속 추진

ㅇ 입주 수요조사, 시행령 개정, 토지 선수공급 지원 등을 적극 실시하여 공공기관 등 유치

* 2개 공공기관(선박안전기술공단, 농축산물품질평가원) 입주 예정

- 투자유치 설명회(’11.10) 등 홍보를 통해 토지분양 활성화 유도

* 토지분양 현황(매각대상 토지기준, ’11.12월 현재)

공동주택용지 : 1,653천㎡분양(58.7%), 상업업무용지 : 103천㎡분양(85.3%)

□ 글로벌 교육도시 건설을 위한 우수 교육환경 조성

ㅇ 총 150개 학교 중 26개 학교를 우선 설립중이며, 스마트스쿨 등 세계 최고 수준의 교육환경 조성중

* 첫마을 6개교(’12.3월 4개교, ’12.9월 2개교 개교 예정), 시범생활권 20개교

ㅇ KAIST(’15년 일부개교 예정) 및 외국대학 등과 MOU 체결

□ 예정지역 원주민 주거 및 소득창출 지원

ㅇ 행복아파트, 경로복지관 등 영세민과 노약자를 위한 주거공간 마련 및 주민생계조합에 대한 사업위탁 등을 통해 소득창출 지원

* 1차 행복아파트 : ’10.9월 착공하여 계획대로 추진(공정 58%)

2차 행복아파트 및 경로복지관 : 부지매입․설계공모 완료, 실시설계 중

** 생계조합 사업위탁 실적 : ’07～’11년(5년간) 51건 / 361억원

ㅇ '07년부터 중장비 운전, 미용 등 총 14개 과정의 ｢직업전환훈련 프로그램｣을 운영하여 원주민의 새로운 직업능력 확보에 기여

* 총 1,178명 수료 / 수료생 중 428명이 취업(취업률 : 36%)

제2장. 세입세출결산 분석
1. 세입세출결산 총괄
□ 총괄				(단위 : 백만원, %)
구분		당 회계연도				전년도결산액	전년대비 증감율
		예산현액 (B)	결산액 (C)		집행율 (C/B)
합 계	세입	785,936	1,007,526		128.2	759,144	32.7
	세출	1,570,822	1,359,977		86.6	1,057,809	28.6
일반회계	세출	611,216	611,216		100.0	690,798	-11.5
특별회계	세입	785,936	1,007,526		128.2	759,144	32.7
	세출	959,606	748,761		78.0	367,011	104.0
행정중심복합도시건설특별회계 소계	세입	785,936	1,007,526		128.2	759,144	32.7
	세출	959,606	748,761		78.0	367,011	104.0

□ 2011회계연도 행정중심복합도시건설청 소관은 일반회계 세출과 행정중심복합도시건설특별회계 세입․세출로 구성․운영

ㅇ 일반회계 세출은 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금 611,216백만원으로 전액 지출되었음

ㅇ 행정중심복합도시건설특별회계의 세입은

-  일반회계전입금 611,216백만원, 전년이월금 392,132백만원,   건물및기타관유물대여료 127백만원, 기타재산수입 793백만원, 기타경상이전수입 433백만원, 기타잡수입 2,825백만원 등 총 1,007,526백만원이 징수되었음

ㅇ 행정중심복합도시건설특별회계의 세출은

- 예산현액 959,606백만원 대비 78.0%인 748,761백만원을 집행하였고, 20.7%인 198,837백만원이 이월되었으며, 1.3%인 12,008백만원이 불용되었음

* 예산현액(959,606백만원) : '11예산(785,936) + 전년도이월액(173,670)

□ 2011회계연도에는 중앙행정기관 이전(‘12～’14), 첫마을 입주(‘11.12) 및 세종시 출범(’12.7)을 위한 적극적인 사업 추진으로 ‘10년도 대비 집행률이 증가하였음

* ‘10회계연도(50.2%) → ’11회계연도(78.0%)

<참고> 최근 5개년간 세입세출결산 내역
□ 세입						(단위 : 백만원)
구분		예산액	징수결정액	수납액	불납결손액		미수납액
	합 계	80,123	83,201	83,201	-		-
2007	일반회계	-	-	-	-		-
	특별회계	80,123	83,201	83,201	-		-
	합 계	326,665	341,547	341,547	-		-
2008	일반회계	-	-	-	-		-
	특별회계	326,665	341,547	341,547	-		-
	합 계	577,087	592,555	592,555	-		-
2009	일반회계	-	-	-	-		-
	특별회계	577,087	592,555	592,555	-		-
	합 계	695,103	759,162	759,144	-		18
2010	일반회계	-	-	-	-		-
	특별회계	695,103	759,162	759,144	-		18
	합 계	785,936	1,007,545	1,007,526	-		18
2011	일반회계	-	-	-	-		-
	특별회계	785,936	1,007,545	1,007,526	-		18

□ 세출						(단위 : 백만원)
구분		예산액	예산현액	지출액	다음연도이월액		불용액
	합 계	160,245	188,172	148,625	12,372		27,174
2007	일반회계	80,123	80,123	80,123	-		-
	특별회계	80,123	108,049	68,502	12,372		27,174
	합 계	653,331	665,703	652,777	8,730		4,196
2008	일반회계	326,665	326,665	326,665	-		-
	특별회계	326,665	339,038	326,111	8,730		4,196
	합 계	1,154,175	1,162,905	1,105,302	36,609		20,995
2009	일반회계	577,087	577,087	577,087	-		-
	특별회계	577,087	585,818	528,214	36,609		20,995
	합 계	1,385,901	1,422,510	1,057,809	173,670		191,031
2010	일반회계	690,798	690,798	690,798	-		-
	특별회계	695,103	731,712	367,011	173,670		191,031
	합 계	1,397,152	1,570,822	1,359,977	198,837		12,008
2011	일반회계	611,216	611,216	611,216	-		-
	특별회계	785,936	959,606	748,761	198,837		12,008

2. 세입결산
□ 회계별 세입결산
<행정중심복합도시건설특별회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	예산액(A)	징수결정액(B)	수납액(C)	C/A	C/B	불납결손액		미수납액
2011	785,936	1,007,545	1,007,526	128.2	100.0	-		18
2010	695,103	759,162	759,144	109.2	100.0	-		18
증감율	13.1	32.7	32.7	-	-	-		0.0
ㅇ 행정중심복합도시건설특별회계의 세입 결산은 1,007,545백만원을 징수결정하였으며, 그 중 1,007,526백만원이 수납되어 ‘10년 대비 32.7%가 증가하였고, 18백만원은 미수납되었음 - 주요 수납내역은 ․ 일반회계전입금 611,216백만원, 전년이월금 392,132백만원, 건물및기타관유물대여료 127백만원, 기타재산수입 793백만원, 기타경상이전수입 433백만원, 기타잡수입 2,825백만원 등임 - 미수납액은 18백만원으로 ․ 소송 승소에 따라 패소자(체납자)가 부담하여야 할 소송비용을 납부 요청 하였으나 체납자의 재력부족과 거소불명으로 인해 미수납 되었음 - 수납액이 예산액 대비 221,590백만원(128.2%) 증가한 이유는 ․ 전년이월금(222,132), 공동구 및 주변지역지원사업 보조금 정산 이자수입(743) , 사업추진 관련 정산잔액(433) 등이 크게 증가하였고, ․ 장례시설(은하수공원) 사용료(1,635), 국유재산 사용료(83) 등은 감소한 결과임

3. 세출결산
□ 총괄						(단위 : 백만원, %)
구 분	예산액(A)	예산현액(B)	지출액(C)	C/A	C/B	다음연도 이월액	불용액
2011	1,397,152	1,570,822	1,359,977	97.3	86.6	198,837	12,008
2010	1,385,901	1,422,510	1,057,809	76.3	74.4	173,670	191,031
증감율	0.8	10.4	28.6	-	-	14.5	-93.7

ㅇ 행정중심복합도시건설청 소관 일반회계와 행정중심복합도시건설특별회계를  합한 총괄 세출 결산은

- 예산현액 1,570,822백만원 중 1,359,977백만원(86.6%)을 집행하였고, 198,837백만원(12.6%)을 이월하였으며, 불용액은 12,008백만원(0.8%)임

ㅇ 일반회계는

- 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금 611,216백만원으로 100% 전액 지출되었으며, '10년 대비 △11.5% 감소하였음

ㅇ 행정중심복합도시건설특별회계는

- 전년도이월액 173,670백만원을 포함한 예산현액 959,606백만원 대비 78.0%인 748,761백만원을 집행하였고, 20.7%인 198,837백만원이 이월되었으며, 1.3%인 12,008백만원이 불용되었음

․ 이월은 지출원인행위를 하고 연도내 지출하지 못한 중앙행정기관 건립, 복합커뮤니티센터 건립, 광역교통시설 건설, 국립도서관 및 학교시설 건립 등의 주요사업비와 기본경비(10% 범위내) 등임

․ 불용은 공사비 낙찰차액 및 지출원인행위 없는 예산잔액 등임

ㅇ 2011회계연도에는 중앙행정기관 이전(‘12～’14), 첫마을 입주(‘11.12) 및 세종시 출범(’12.7)을 위한 적극적인 사업 추진으로 ‘10년도 대비 집행률이 증가하였음

* ‘10회계연도 50.2% → ’11회계연도 78.0%

ㅇ 그 간 세종시 추진방향  논란 등으로 일부사업 추진이 순연되어 예산집행이 다소 부진하였으나 대외여건 변화 등으로 ‘12년에는 예산집행이 상승될 것으로 전망

□ 회계별 세출결산
<일반회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	예산액(A)	예산현액(B)	지출액(C)	C/A	C/B	다음연도 이월액		불용액
2011	611,216	611,216	611,216	100.0	100.0	-		-
2010	690,798	690,798	690,798	100.0	100.0	-		-
증감율	-11.5	-11.5	-11.5	-	-	-		-

ㅇ 일반회계 세출 결산은

- 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금 611,216백만원으로 100% 전액 지출되었음

-  '11년도 예산액이  '10년 대비 △11.5% 감소한 사유는

․ 전년도이월금, 기타재산수입 및 기타잡수입 등의 수입 증가에 따라 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금이 감소된 결과임

<행정중심복합도시건설특별회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	예산액(A)	예산현액(B)	지출액(C)	C/A	C/B	다음연도 이월액		불용액
2011	785,936	959,606	748,761	95.3	78.0	198,837		12,008
2010	695,103	731,712	367,011	52.8	50.2	173,670		191,031
증감율	13.1	31.1	104.0	-	-	14.5		-93.7

ㅇ 행정중심복합도시건설특별회계 세출결산은

- 예산현액 959,606백만원 대비 78.0%인 748,761백만원을 집행하였고, 20.7%인 198,837백만원이 이월되었으며, 1.3%인 12,008백만원은 불용되었음

- 예산현액은 '10년 대비 31.1%가 증가한 959,606백만원이며, 이 중 748,761백만원(78.0%)을 집행

* 예산현액(959,606백만원) : '11예산(785,936) + 전년도이월액(173,670)

- 이월액은 20.7%인 198,837백만원으로 절대공기부족, 용지매입지연, 각종 협의지연, 기본경비(10% 범위내) 등이며, ’10년 대비 14.5% 증가하였음

≪주요 이월내역≫

․ 중앙행정기관 건립  80,277백만원,  ․ 복합시설  건립         38,021백만원

․ 광역교통시설 건설  35,283백만원,  ․ 국립도서관 건립      17,732백만원

․ 학교시설  건립          9,640백만원,   ․ 주민지원사업 등      17,884백만원

- 불용액은 12,008백만원(1.3%)으로 공사비 낙찰차액 및 지출원인행위 없는 예산 잔액 등으로 10년 대비 △93.7% 감소하였음

≪주요 불용내역≫

․ 광역교통시설 건설    6,814백만원 ,   ․ 시청사 건립                1,038백만원

․ 중앙행정기관 건립       552백만원,    ․ 지방행정정보시스템    601백만원

․ 행정도시건설운영        926백만원,     ․ 인건비 등 기타           2,077백만원

ㅇ  '10년도에 비해 이월액은 다소 증가하였고, 불용액은 크게 감소하였으며, 불용액 크게 감소한 사유는 ‘11년도의 예산집행이 전년 대비 전반적으로 상승하였기 때문임

4. 성질별 세출실적
□ 총괄					(단위 : 백만원, %)
구 분	계	인건비	물건비	이전지출		자산취득	상환지출	전출금등	예비비 및 기타
2011	1,359,977	8,558	17,762	51,702		669,828	-	612,127	-
2010	1,057,809	8,247	10,801	63,693		283,447	-	691,621	-
증감율	28.6	3.8	64.4	-18.8		136.3	-	-11.5	-
ㅇ 인건비(100) 지출액은 8,558백만원으로 ‘10년 대비 3.8% 증가하였음 ㅇ 물건비(200목) 지출액은 ‘10년 대비 64.4%가 증가한 17,762백만원으로 - 기관운영 규모 확대에 따른 기본경비, 은하수공원(장사시설) 운영비, 지방행정정보시스템 및 종합사업관리시스템 구축 등 연구개발비의 지출이 증가한 것임 ㅇ 이전지출(300목) 지출액은 ‘10년 대비 △18.8%가 감소한 51,702백만원으로 - 주변지역지원사업 ‘10년도 사업 완료, 첫마을복합커뮤니티센터 대행사업비 지출 규모 축소, 예정지역주민 직업전환교육 예산의 지출액 감소에 따른 것임 ㅇ 자산취득(400목) 지출액은 ‘10년 대비 136.3%가 증가한 669,828백만원으로 - 중앙행정기관 이전(‘12～’14), 첫마을 입주(‘11.12) 및 세종시 출범(’12.7)에 대비한 중앙행정기관 건립, 광역교통시설 건설, 시청사 건립, 복합시설 건립, 학교시설 건립, 주민지원사업 등의 주요사업비 지출액이 증가한 것임 ㅇ 전출금등(610목) 지출액은 ‘10년 대비 △11.5%가 감소한 612,127백만원으로 - 전년도이월금, 기타재산수입 및 기타잡수입 등의 수입 증가에 따라 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금은 감소하였고, 보수 인상에 따른 공무원연금부담금은 ‘10년 대비 증가하였음

□ 회계ㆍ성질별 세출실적
<일반회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	계	인건비	물건비	이전지출	자산취득	상환지출		전출금등	예비비 및 기타
2011	611,216	-	-	-	-	-		611,216	-
2010	690,798	-	-	-	-	-		690,798	-
증감율	-11.5	-	-	-	-	-		-11.5	-
ㅇ 일반회계의 성질별 세출결산은 - 전출금(610)으로 ‘10년 대비 △11.5%가 감소한 611,216백만원으로 ․ 전년도이월금, 기타재산수입 및 기타잡수입 등의 수입 증가에 따라 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금이 감소된 결과임

<행정중심복합도시건설특별회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	계	인건비	물건비	이전지출	자산취득	상환지출		전출금등	예비비 및 기타
2011	748,761	8,558	17,762	51,702	669,828	-		911	-
2010	367,011	8,247	10,801	63,693	283,447	-		823	-
증감율	104.0	3.8	64.4	-18.8	136.3	-		10.7	-
ㅇ 인건비(100) 지출액은 8,558백만원으로 ‘10년 대비 3.8% 증가하였음 ㅇ 물건비(200목) 지출액은 ‘10년 대비 64.4%가 증가한 17,762백만원으로 - 기관운영 규모 확대에 따른 기본경비, 은하수공원(장사시설) 운영비, 지방행정정보시스템 및 종합사업관리시스템 구축 등 연구개발비의 지출이 증가한 것임 ㅇ 이전지출(300목) 지출액은 ‘10년 대비 △18.8%가 감소한 51,702백만원으로 - 주변지역지원사업 ‘10년도 사업 완료, 첫마을복합커뮤니티센터 대행사업비 지출 규모 축소, 예정지역주민 직업전환교육 예산의 지출액 감소에 따른 것임 ㅇ 자산취득(400목) 지출액은 ‘10년 대비 136.3%가 증가한 669,828백만원으로 - 중앙행정기관 이전(‘12～’14), 첫마을 입주(‘11.12) 및 세종시 출범(’12.7)에 대비한 중앙행정기관 건립, 광역교통시설 건설, 시청사 건립, 복합시설 건립, 학교시설 건립, 주민지원사업 등의 주요사업비 집행이 증가한 것임 ㅇ 전출금등(610목) 지출액은 ‘10년 대비 10.7%가 증가한 911백만원으로 - 보수 인상에 따른 공무원연금부담금 지출이 증가한 것임

5. 이월·불용내역
□ 총괄					(단위 : 백만원, %)
구 분	계	인건비	물건비	이전지출		자산취득	상환지출	전출금등	예비비 및 기타
예산현액	1,570,822	9,328	28,721	51,746		868,899	-	612,127	-
	(100.0)	(0.6)	(1.8)	(3.3)		(55.3)	-	(39.0)	-
지출액	1,359,977	8,558	17,762	51,702		669,828	-	612,127	-
	(100.0)	(0.6)	(1.3)	(3.8)		(49.3)	-	(45.0)	-
이월액	198,837	-	8,848	-		189,989	-	-	-
	(100.0)	-	(4.5)	-		(95.5)	-	-	-
불용액	12,008	770	2,111	45		9,082	-	-	-
	(100.0)	(6.4)	(17.6)	(0.4)		(75.6)	-	-	-
ㅇ 2011회계연도 이월액은 198,837백만원으로 물건비 8,848백만원, 자산취득비 189,989백만원임 - 물건비(200)는 지방행정정보시스템 구축 및 정책연구개발 연구개발비, 지출원인행위 없이 이월 가능(10%)한 기본경비 등을 이월하였음 - 자산취득비(400)는 중앙행정기관 건립, 광역교통시설 건설, 복합시설 및 학교시설 건립 등의 주요사업비를 토지매입비, 건설비, 자산취득비 등으로 이월하였음 ㅇ 2011회계연도 불용액은 12,008백만원으로 인건비 770백만원, 물건비 2,111만원, 이전지출비 45백만원, 자산취득비 9,082백만원임 - 세부내역은 인건비(770), 기본경비(1,112), 연구개발비(999), 보전금 및 민간이전(45), 토지매입비(5,650), 기본설계비(747), 실시설계비(1,080), 시설비(849), 감리비(332), 시설부대비(393), 자산취득비(31) 등임

□ 회계별 이월·불용내역
<일반회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	계	인건비	물건비	이전지출	자산취득	상환지출		전출금등	예비비 및 기타
예산현액	611,216	0	0	0	0	0		611,216	0
	(100.0)	-	-	-	-	-		(100.0)	-
지출액	611,216	0	0	0	0	0		611,216	0
	(100.0)	-	-	-	-	-		(100.0)	-
이월액	0	0	0	0	0	0		0	0
	-	-	-	-	-	-		-	-
불용액	0	0	0	0	0	0		0	0
	-	-	-	-	-	-		-	-
ㅇ 일반회계는 행정중심복합도시건설특별회계로의 전출금으로 전액 지출하여 이월액 및 불용액이 없음

<행정중심복합도시건설특별회계>							(단위 : 백만원, %)
구 분	계	인건비	물건비	이전지출	자산취득	상환지출		전출금등	예비비 및 기타
예산현액	959,606	9,328	28,721	51,746	868,899	0		911	0
	(100.0)	(1.0)	(3.0)	(5.4)	(90.5)	-		(0.1)	-
지출액	748,761	8,558	17,762	51,702	669,828	0		911	0
	(100.0)	(1.1)	(2.4)	(6.9)	(89.5)	-		(0.1)	-
이월액	198,837	0	8,848	0	189,989	0		0	0
	(100.0)	-	(4.5)	-	(95.5)	-		-	-
불용액	12,008	770	2,111	45	9,082	0		0	0
	(100.0)	(6.4)	(17.6)	(0.4)	(75.6)	-		-	-
ㅇ 2011회계연도 이월액은 198,83백만원으로 물건비 8,848백만원, 자산취득비 189,989백만원임 - 물건비(200)는 지방행정정보시스템 구축 및 정책연구개발 연구개발비, 지출원인행위 없이 이월 가능(10%)한 기본경비 등을 이월하였음 《물건비(200목) : 8,848백만원》 ㆍ 지방행정정보시스템 연구개발비(260목) 8,135백만원 ㆍ 정책연구개발및관리 연구개발비(260목) 320백만원 ㆍ 기본경비(200, 250목) 등 393백만원 - 자산취득비(400)는 중앙행정기관 건립, 광역교통시설 건설, 복합시설 및 학교시설 건립 등의 주요사업비를 토지매입비, 건설비, 자산취득비 등으로 이월하였음 《자산취득비(400목) : 189,989백만원》 ㆍ 토지매입비(410목) 16,859백만원 ㆍ 건설비(420목) 163,390백만원 ㆍ 자산취득비(430목) 9,740백만원 ㅇ 2011회계연도 불용액은 12,008백만원으로 인건비 770백만원, 물건비 2,111만원, 이전지출비 45백만원, 자산취득비 9,082백만원임 - 세부내역은 인건비(770), 기본경비(1,112), 연구개발비(999), 보전금 및 민간이전(45), 토지매입비(5,650), 기본설계비(747), 실시설계비(1,080), 시설비(849), 감리비(332), 시설부대비(393), 자산취득비(31) 등임

6. 이체ㆍ이용ㆍ전용내역
□ 회계별 이체ㆍ이용ㆍ전용내역					(단위:백만원,%)
구분			2011	2010		증감	증감율
전용	합 계		55,435	15,004		40,431	269.5
	특별회계		55,435	15,004		40,431	269.5
		행정중심복합도시건설특별회계	55,435	15,004		40,431	269.5
ㅇ 2011회계연도 전용액은 55,435백만원으로 '10년 대비 269.5% 증가하였음 - 총리공관 토지매입비 확보를 위하여 중앙행정기관 시설비 및 광역복지지원센터 시설비 예산을 전용 ․ 총리공관 토지매입비(410목) 6,687백만원 ⟹ 중앙행정기관 시설비(420-03목) △6,376백만원, 광역복지지원센터 시설비(420-03목) △311백만원 전용 - 광역교통시설 건설사업 토지매입비 부족에 따라 시설비 예산을 전용하여 충당 ․ 광역교통시설 토지매입비(410목) 46,156백만원 ⟹ 광역교통시설 시설비(420-03목) △46,156백만원 전용 - 교육청 청사 토지매입비 확보를 위하여 국립도서관 시설비 및 광역복지지원센터 시설비 예산을 전용 ․ 교육청 청사 토지매입비(410목) 2,591백만원 ⟹ 국립도서관 시설비(420-03목) △1,890백만원, 광역복지지원센터 시설비(420-03목) △701백만원 전용

제3장. 재무제표 분석
1. 재정상태 분석			(단위 : 백만원, %)
구 분	2011(A)	2010(B)		증 감 (A-B)
				금 액	비 율
자산	1,938,520	673,557		1,264,963	187.8%
부채	636	29		607	2093.1%
순자산	1,937,885	673,528		1,264,357	187.7%
□ 자산은 2010회계연도 대비 1,264,963백만원(187.8%)이 증가한 1,938,520백만원으로 당기중 국가시설에 건설에 투입한 건설중인일반유형자산의 증가 384,432백만원과 당기중 최초인식한 사회기반시설 건설에 투입한 건설중인사회기반시설의 증가 883,446백만원의 증가에 기인함 □ 부채는 2010회계연도 대비 607백만원(2093.1%)이 증가한 636백만원으로 기타충당부채 402백만원과 기타미지급금으로 계상한 226백만원, 퇴직급여충당부채 8백만원으로 구성 □ 순자산은 1,937,8855백만원으로 2010회계연도 대비 1,264,357백만원(187.7%)이 증가하였음

2. 재정운영 분석			(단위 : 백만원, %)
	2011(A)	2010(B)		증 감 (A-B)
				금 액	비 율
Ⅰ.프로그램순원가	24,261	29,501		(5,240)	(17.8 %)
Ⅱ.관리운영비	-	-		-	-
Ⅲ.비배분비용	1,044	157		887	565.0 %
Ⅳ.비배분수익	774	196		578	294.9 %
Ⅴ.재정운영순원가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ-Ⅳ)	24,531	29,462		(4,931)	(16.7 %)
Ⅵ.비교환수익 등	-	-		-	-
Ⅶ.재정운영결과(Ⅴ-Ⅵ)	24,531	29,462		(4,931)	(16.7 %)
□ 프로그램총원가 28,342백만원에서 프로그램수익 4,081백만원을 차감한 프로그램순원가는 24,261백만원임 ㅇ 프로그램 순원가는 2010회계연도 대비 5,240백만원(17.8%)이 감소하였으며, 자치단체보조비 6,223백만원의 감소가 주요 원인임 □ 비배분비용은 1,044백만원으로 복리후생비 948백만원, 평가손실 76백만원 등으로 구성

3. 순자산변동 분석			(단위 : 백만원, %)
구 분	2011(A)	2010(B)		증 감 (A-B)
				금 액	비 율
Ⅰ.기초순자산	670,445	544,999		125,446	23.0 %
Ⅱ.재정운영결과	24,531	29,462		(4,931)	(16.7 %)
Ⅲ.재원의조달및이전	745,055	362,226		382,829	105.7 %
Ⅳ.조정항목	546,916	(204,234)		751,150	367.8 %
Ⅴ.기말순자산 (Ⅰ-Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	1,937,885	673,528		1,264,357	187.7 %
□ 당기 기말순자산은 전기대비 1,264,357백만원(187.7%)이 증가한 1,937,885백만원 이며, 주요내역은 다음과 같음 ㅇ 재정운영결과는 24,531백만원으로 프로그램순원가 24,261백만원에서 비배분비용과 비배분수익을 가감한 금액임 ㅇ 재원의조달및이전은 재원의조달 국고수입 등 1,360,449백만원과 재원의이전 국고이전지출 615,394백만원 등으로 구성 ㅇ 조정항목은 기타순자산의증감 546,885백만원, 자산재평가이익 31백만원으로 구성되어 있음 ㅇ 2010년 기말순자산 673,528백만원과 2011년 기초순자산 670,445백만원의 차이 3,083백만원은 2011회계연도 중 최초 인식한 감가상각에 의한 회계변경누적손실에 기인